Sofin-credit.ru

Деньги и работа
8 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Не совпадают фио получателя платежа

Виды и последствия ошибок в платежном поручении

Платежное поручение может оформляться или по налогам/бюджетным сборам, или по платежам в адрес контрагентов. Этот документ обязательно должен быть составлен правильно. Если будут допущены ошибки, существует риск того, что предполагаемый получатель не получит средств.

Основная информация

Рассмотрим базовые ошибки, которые допускаются при платежах:

  • Переплаты. В этом случае оформляется возврат части средств.
  • Недоплаты. В этом случае или вносится доплата, или производится зачет переплаты.

Если платеж пока обрабатывается банковским учреждением, плательщик может направить в операционный отдел уточняющий документ.

Последствия допущенных ошибок

Платежные поручения нужно составлять внимательно. Даже если ошибка не приведет к утрате средств, на исправление ее все равно придется тратить много времени. Рассмотрим последствия ошибки:

  • Не вовремя уплаченные налоги. Последствия: начисление пени, штрафов, риск повторной уплаты полной суммы налога.
  • Налог считается невыплаченным. Последствия: пени, штрафы.
  • Платеж поступил в другой фонд. Зачет сумм между разными фондами не осуществляется. Потому придется выплачивать налог в полной сумме вновь.

Ошибку придется исправлять. А это влечет за собой отрыв от деятельности работников, необходимость в составлении дополнительных документов, судебные разбирательства.

Вероятные ошибки при платежах в адрес контрагента

Значение перечня наиболее распространенных ошибок облегчает проверку и выявление недочетов в конкретных платежных поручениях. Очень часто допускаются эти ошибки:

  • Неверно указанный ИНН. Если во всем остальном поручение оформлено правильно, то контролирующие органы не имеют права требовать уточнения реквизитов.
  • Неверно указано основание платежа. Это также несущественная ошибка. Средства придут получателю. В этом случае имеет смысл связаться с получателем. Его ответ с уточнением основания платежа прилагается к поручению. Сделать это нужно обязательно, так как в обратном случае возможна путаница. Она может привести к затруднениям в работе бухгалтеров и представителей налоговой.
  • Выделение НДС, если поручение касается контрагентов, находящихся на специальном налоговом режиме. К примеру, контрагент может использовать УСН. В этом случае ему не нужно уплачивать НДС. Соответственно, в платежном поручении не нужно выделять НДС. Если это все-таки сделано, нужно отправить уточняющее письмо в адрес своего банка. Последний направляет уведомление банку, обслуживающему контрагента. Исправить ошибку обязательно нужно. В обратном случае контрагенту придется уплачивать налог по увеличенной ставке.
  • Неправильное обозначение целей платежа. К примеру, средства фактически были переведены в качестве аванса за услугу. Однако в поручении в качестве цели прописан заем. В этом случае также нужно уведомить об ошибке банк. Если этого не сделать, то компания не получит вычет по авансу.
  • Неверные сведения о контрагенте. Реквизиты контрагента могут быть изменены. Однако не всегда фирма рассылает уведомления об этом. То есть платеж отправляется по старым реквизитам. В этом случае перечисленные средства будут находиться в банковском учреждении до уточнения информации. На шестой день средства возвращаются их отправителю. У компании при совершении такой ошибки есть два направления действий: подача уточненной информации в банк или получение средств обратно на шестой день с последующим переоформлением поручения.

Даже если ошибка кажется несущественной, все равно ее в большинстве случаев нужно исправлять.

Ошибки, которые можно исправить

Рассмотрим исправимые ошибки и порядок их ликвидации:

  • Неправильно указано назначение средств. Нужно выполнить сверку с ИФНС по налогу, а затем заполнить акт сверки. Он подписывается бухгалтером, а также представителем ИФНС.
  • Завышенный размер платежа. Можно действовать несколькими путями. Первый: направление средств повторно. Переплаченные деньги пойдут на оплату следующих платежей. Второй: оформление возврата платежа на расчетный счет компании.

Перечисленные ошибки считаются несущественными. Их относительно легко исправить.

Ошибки, которые нельзя исправить

Рассмотрим существенные ошибки, которые не подлежат исправлению:

  • Указание неправильного КБК. К примеру, неверно указаны цифры кода или же взят старый КБК. В этом случае платеж признается неклассифицированным. Налог будет считаться невыплаченным. То есть плательщику придется уплачивать пени и штрафы за просрочку. Для исправления ситуации нужно направить заявление в ИФНС. В нем указывается просьба о зачете переведенных средств. К заявлению прилагаются копия неправильного поручения и выписка из банка.
  • Занижение платежа. Налог также не считается уплаченным. Для исправления положения нужно внести в бюджет недостающую сумму.
  • Указание КБК, который относится к другому налогу. В этом случае можно действовать несколькими путями. Это, во-первых, возврат средств на расчетный счет плательщика. Во-вторых, это повторная уплата платежа. Что будет со старым платежом? Он зачисляется по другому налогу, к которому относится КБК. По этому налогу образуется переплата, которая зачтется при следующем платеже.
  • Неправильный счет получателя. Это самая сложная ошибка. Деньги придется отправлять повторно. За просрочку платежей начисляется пеня.
  • Неправильное название банковского учреждения. Также является необратимой ошибкой.
  • Указание несуществующего КБК. Оформляется возврат средств. Платеж направляется повторно.
Читать еще:  Образец платежного поручения по требованию ифнс

Между существенной и несущественной ошибками есть большая разница. При исправимых ошибках плательщику достаточно отправить уточнение. В этом случае платеж будет считаться уплаченным. Ошибки, не подлежащие исправлению, предполагают, что налоги или платежи контрагентам не считаются выплаченными. То есть на плательщика будут накладываться штрафы, пени.

Особенности оформления заявления на уточнение налогового платежа

Если бухгалтером была допущена несущественная ошибка, реквизиты требуется уточнить. Для этого составляется заявление, содержащее информацию:

  • ФИО руководителя ИФНС.
  • Реквизиты компании: наименование, ИНН, КПП, ОГРН, адрес.
  • Дата.
  • Наименование заявления.
  • Просьба об уточнении платежа со ссылкой на нормативные акты (пункты 7-8 статьи 45 НК РФ).
  • Информация о платеже (размер, конкретизация совершенной ошибки, исправленный вариант).
  • Перечень прилагаемых документов.

ВАЖНО! К заявлению имеет смысл приложить копию поручения, а также копию банковской выписки.

Ошибки при направлении платежей в бюджет

Платежное поручение на платежи в бюджет отличается множеством полей, что располагает к допущению ошибок. Однако среди этих полей есть те, на которые контролирующие структуры обращают мало внимания. В частности, это следующие строки:

  • Налоговый период.
  • Статус плательщика налогов.
  • Номер и дата поручения.
  • Основание платежа и его тип.

Если ошибки будут допущены в этих строках, исправлять их не обязательно. Также несущественной является строка «очередность платежа». Исключение – поручение отправляют компании, деятельность которых сопряжена с финансовыми сложностями: ограничения по расходным операциям, недостаток средств на банковском счете. Если присутствуют эти обстоятельства, то строка «очередность» проверяется в первую очередь.

Не совпадают фио получателя платежа

Работнику была перечислена зарплата на банковскую карту. Но так как карта принадлежит не работнику, а в платежке указали имя работника, то банк вернул деньги на наш расчетный счет. Назначение платежа следующее — «Возврат платежного поручения N. от . по счету невыясненных сумм. Не совпадают ФИО получателя платежа». Если я ставлю Дт 51 Кт 70, то у меня висит долг за работником.
Какими проводками отразить эту платежку с банка?

Правильно висит долг, деньги то он не получил (сотрудник)

Я забыла указать такой момент, что работник отказался работать безналом и деньги получил наличными. т.о. у меня двойная выдача зарплаты получилась.

70/50 — выдали из кассы:)

Деньги отправить почтовым переводом, если нет реквизитов пластиковой карты и нет возможности выдать наличкой.

а если нет начисления зарплаты?

У меня когда зарплата на карту, формируются проводки Д 76.ЗП — К 51. Соответственно, если деньги вернулись, то проводки Д 51 — К 76.ЗП. Если деньги упали на карту, делаю ведомость выплаты зарплаты, выбираю через банк, и программа сама раскидывает с 76.ЗП на 70. А у вас деньги вернулись, то есть на 70 на сотруднике ничего не должно висеть.

А вообще, я не понимаю как это, не начислена зарплата!

А вообще, я не понимаю как это, не начислена зарплата!

А вот так это. Работник устроился на работу, отработал две недели, выдали аванс. потом поссорился с руководителем, тот его уволил. Приказал кадровику выдать трудовую, без нашей записи. то же самое с зарплатой. то есть теперь фактически работник у нас не работал, а аванс выдали. так этот аванс еще и вернулся с банка. я теперь не знаю, как все сделать правильно в бухгалтерии.

Читать еще:  Назначение полей в платежном поручении

в случае #15 — нарушение ТК, если найдет свидетелей и докажет устройство на работу.

Да мне плевать, что там будет, я всего лишь расчетчик. Есть руководитель и главбух, кадровик. Мне сейчас надо правильно все отразить))) Вот у меня получается две платежки — одна на выдачу аванса (70/51), вторая на возврат из банка (51/70). Вроде перекрылось, но в расчетной ведомости стоит долг за работником.

А вот так это. Работник устроился на работу, отработал две недели, выдали аванс. потом поссорился с руководителем, тот его уволил. Приказал кадровику выдать трудовую, без нашей записи. то же самое с зарплатой. то есть теперь фактически работник у нас не работал, а аванс выдали. так этот аванс еще и вернулся с банка. я теперь не знаю, как все сделать правильно в бухгалтерии.

Ему обязаны были внести запись в трудовую в течение 5 рабочих дней. Скорее всего нужно напомнить директрору о существовании ответственности за несоблюдение ТК. Чтобы вам же потом и не мучиться.

Если все-таки хотите проводить без начисления, то тогда см. пост 13.

Да мне плевать, что там будет, я всего лишь расчетчик. Есть руководитель и главбух, кадровик. Мне сейчас надо правильно все отразить)))
😎 😀 ну тогда +убираете начисление з/п.

PS. Что за контора хоть и город? Страна должна знать. >)

😎 😀 ну тогда +убираете начисление з/п.

Ответ банка «Наименование получателя не совпадает с наименованием клиента

Добрый день! По определению суда ООО должно выплатить мне N-ую сумму, на запрос судебного пристава из банка пришел ответ «Наименование получателя не совпадает с наименованием клиента». Что это значит?

Яна, внимательно почитайте судебные документы и документы исполнительного производства. Вполне возможно, что допущена ошибка в написании фамилии, имени или отчества.

Так как это общество с ограниченной ответственностью имен и фамилий нет, а его название указано везде верно. Может ли быть такое, что фирма просто переименовалась и поэтому банк прислал такой ответ?

Вполне может быть. Рекомендую Вам лично или через судебного пристава, который занимается Вашим делом, выяснить непосредственно в самом банке, почему не может быть исполнено судебное решение и в чем конкретно заключается это «несовпадение»?

Хорошо, спасибо большое!

Яна, в своем вопросе Вы указываете: «Наименование получателя не совпадает с наименованием клиента». Я делаю вывод, что получатель — это Вы, физическое лицо с именем, фамилией и отчеством. Или нет?

Честно говоря, мало понимаю кто получатель, кто клиент. Сегодня позвонила, чтобы узнать как продвигается дело и пристав дала такой ответ, при этом она сама не до конца понимает, что это значит, сказала, что будут разбираться в чем там дело. В исполнительным листе есть определение взыскать деньги в мою пользу, а в постановлении о возбуждении исполнительного производства пристав постановил взыскиваемую сумму перечислить на счет отдела судебных приставов, может быть в этом дело?

Консультация юриста бесплатно

Похожие вопросы

Как осуществить возврат денег клиенту, если в счете было неверно указано наименование товара, но связаться с клиентом не удается?

Возврат средств при смене наименования получателя

Имеет ли право банк требовать паспортные данные в ответ на претензию человека, не являющегося клиентом?

Что делать с первой частью заявки, если наименование закупки не наше, а номер извещения наш?

Как прекратить звонки из банка, если я не являюсь их клиентом?

Объявление

Несоответствие ФИО Плательщика и Получателя при переводе собственных средств

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 11.02.2004
  • Сообщений: 506

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 08.12.2004
  • Сообщений: 18532

А в канадском банке она может быть и Helen. Ну и что?

Если сумма достаточно крупная, то для вашего финмониторинга не может быть тайн. А в валютном контроле есть такие обычаи:
1. Банк вправе запросить документы, относящиеся к валютной операции (ФЗ-173, ст.23, ч.4). Перечень документов — закрытый список, смотрите здесь же (пп1-14);
2. Резидент имеет обязанность предоставлять банку запрошенные документы (ФЗ-173, ст.24, ч.2, п.1). При непредставлении запрошенных документов Банк имеет обязанность информировать свое ТУ ЦБ о данном нарушении согласно Положения 308-П (ФЗ-173, ст.23, ч.9).

Читать еще:  Пример платежного поручения ип

Можете передать эту информацию клиенту. И просто сказать, что у Вас работа такая.

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 11.02.2004
  • Сообщений: 506

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 08.12.2004
  • Сообщений: 18532

Насколько я понимаю, на Украине ей открыли счет как наследнику. Имя наследника в украинском банке записали так, как записано в завещании или в иных документах по наследованию в соответствии с законодательством Украины. Откуда нам знать, как человек был записан, к примеру, в том же свидетельстве о рождении? Оно, между прочим, подтверждает, что покойный был ее родным отцом.

ЗЫ Специалисты российских банков не могут командовать делопроизводством иностранных государств. Вам всего лишь надо удостовериться в том, что:
1. Ваш Клиент (Елена) является дочерью своего отца. Для этого сгодится копия свидетельства о рождении, пусть оно и выдано на Украине на украинском языке;
2. Ваш клиент (Елена) реально получил наследство в связи со смертью отца. Для этого у нее есть все необходимые документы (свидетельство о смерти и документы о наследовании — в полном объеме или в какой-то доле с иными живыми наследователями).

И Вы вправе все эти документы у нее запросить (см. ФЗ-173, ст.23, ч.4). Запрашивайте, в запросе укажите срок представления (не менее 7 рабочих дней с даты запроса), предупредите об обязанности представления запрошенных документов и об ответственности за непредставление (обязанность банка информировать о нарушении клиентом ФЗ-173, ст.24, ч.2, п.1)

Объявление

Несоответствие ФИО Плательщика и Получателя при переводе собственных средств

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 11.02.2004
  • Сообщений: 506

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 08.12.2004
  • Сообщений: 18532

А в канадском банке она может быть и Helen. Ну и что?

Если сумма достаточно крупная, то для вашего финмониторинга не может быть тайн. А в валютном контроле есть такие обычаи:
1. Банк вправе запросить документы, относящиеся к валютной операции (ФЗ-173, ст.23, ч.4). Перечень документов — закрытый список, смотрите здесь же (пп1-14);
2. Резидент имеет обязанность предоставлять банку запрошенные документы (ФЗ-173, ст.24, ч.2, п.1). При непредставлении запрошенных документов Банк имеет обязанность информировать свое ТУ ЦБ о данном нарушении согласно Положения 308-П (ФЗ-173, ст.23, ч.9).

Можете передать эту информацию клиенту. И просто сказать, что у Вас работа такая.

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 11.02.2004
  • Сообщений: 506

Комментарий

  • Регистрация: 18.06.2012
  • Сообщений: 8

Комментарий

  • Регистрация: 08.12.2004
  • Сообщений: 18532

Насколько я понимаю, на Украине ей открыли счет как наследнику. Имя наследника в украинском банке записали так, как записано в завещании или в иных документах по наследованию в соответствии с законодательством Украины. Откуда нам знать, как человек был записан, к примеру, в том же свидетельстве о рождении? Оно, между прочим, подтверждает, что покойный был ее родным отцом.

ЗЫ Специалисты российских банков не могут командовать делопроизводством иностранных государств. Вам всего лишь надо удостовериться в том, что:
1. Ваш Клиент (Елена) является дочерью своего отца. Для этого сгодится копия свидетельства о рождении, пусть оно и выдано на Украине на украинском языке;
2. Ваш клиент (Елена) реально получил наследство в связи со смертью отца. Для этого у нее есть все необходимые документы (свидетельство о смерти и документы о наследовании — в полном объеме или в какой-то доле с иными живыми наследователями).

И Вы вправе все эти документы у нее запросить (см. ФЗ-173, ст.23, ч.4). Запрашивайте, в запросе укажите срок представления (не менее 7 рабочих дней с даты запроса), предупредите об обязанности представления запрошенных документов и об ответственности за непредставление (обязанность банка информировать о нарушении клиентом ФЗ-173, ст.24, ч.2, п.1)

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector