Sofin-credit.ru

Деньги и работа
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Акты инвентаризации расчетов с контрагентами

Акты инвентаризации расчетов с контрагентами

В преддверии сдачи годовой бухгалтерской отчетности продолжаем серию публикаций на тему инвентаризации. Сегодня поговорим о проведении этой процедуры в отношении поставщиков и покупателей.

Для проведения инвентаризации расчетов с контрагентами в 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 предусмотрены специальные документы. Они находятся в разделах «Покупки» или «Продажи» – «Акты инвентаризации расчетов».

В предыдущих публикациях уже было сказано о том, что начинать процедуру проведения инвентаризации нужно с издания приказа. Подробнее о том, как это сделать читайте в статье Инвентаризация ТМЦ в 1С: Бухгалтерии.

До проведения инвентаризации нужно обязательно провести сверку взаиморасчетов с контрагентами. Сроки начала процедуры сверки с контрагентами также можно отразить в приказе о проведении инвентаризации.

При проведении инвентаризации с контрагентами следует учитывать, что годовая инвентаризация должна проводиться по состоянию на 31 декабря включительно (письмо Минфина России от 9 января 2013 г. № 07-02-18/01). Соответственно, чтобы данные были актуальны, лучше проводить инвентаризацию в конце декабря с оформлением результатов инвентаризации в первой половине января следующего года. Тогда у вас будет время направить акты сверки контрагентам и получить от них подписанные документы.

Например, в приказе можно указать следующие даты проведения инвентаризации:

Процедура инвентаризации расчетов с контрагентами заключается в проведении сверки взаиморасчетов, проверке наличия/отсутствия первичных документов, выявлении просроченной задолженности.

Акт сверки составляется по каждому контрагенту в двух экземплярах (для каждой стороны). В законодательстве не предусмотрено унифицированной формы акта сверки. Поэтому каждая компания разрабатывает ее самостоятельно (письмо Минфина России от 18.02.2005 № 07-05-04/2).

В программе 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 уже имеется форма акта сверки, которая содержит все необходимые реквизиты и соответствует требованиям Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 г. «О бухгалтерском учете». Данный акт находится в разделе «Покупки/Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами», далее документ «Акт сверки расчетов».

Для формирования нового акта сверки нажмите на кнопку «Создать»:

Заполните шапку акта сверки, указав контрагента, договор, период сверки и валюту.

Обращаем ваше внимание, что если с контрагентом заключено несколько договоров и они внесены в программу, то можно сформировать акт сверки по всем договорам. Для этого необходимо нажать на крестик в поле «Договор», это поле станет «пустым». Далее по кнопке «Заполнить» произойдет формирование общего акта сверки по всем договорам.

Затем выберете счета учета расчетов с контрагентом.

На вкладке «Дополнительно» заполните подписантов.

Обратите внимание, что подписывать акт сверки с обеих сторон обязательно должно уполномоченное лицо контрагента. Рекомендуем проверять полномочия подписанта, особенно в случае наличия задолженности. В противном случае при обращении в суд данный акт может быть оспорен.

Для заполнения табличной части нажмите на кнопку «Заполнить».

При нажатии на кнопку «Заполнить» вам будет предоставлено право выбора: заполнить табличную часть только по своей компании, либо по вашей компании и контрагенту. Во втором случае будут заполнены табличные части обеих сторон, согласно вашего учета.

Прежде, чем отправить документ на печать, внимательно проверьте заполненную табличную часть. В случае неточностей (например, неполного отражения документов) ее можно подкорректировать.

Заполненный акт сверки распечатайте в двух экземплярах, подпишите со своей стороны и направьте контрагенту с сопроводительным текстом примерно такого содержания: Направляем Вам акт сверки взаимных расчетов по состоянию на «___»_______20__г. Просим Вас в …дневный срок подписать и вернуть в наш адрес один экземпляр акта, либо разногласия по акту сверки с приложением подтверждающих документов (актов, накладных, счетов-фактур) . В случае неполучения в указанный срок подписанного акта, либо разногласий по нему будем считать сальдо расчетов подтвержденным.

После того, как подписанный акт сверки вернулся к вам обратно, необходимо снова войти в созданный ранее акт сверки и установить галочку «Сверка согласована».

Это действие сделает документ неактивным, т.е. у пользователя больше не будет возможности выполнять редактирование в документе.

После получения актов сверки данные по дебиторской/кредиторской задолженности заносятся в справку, являющуюся приложением к акту по форме № ИНВ-17.

В типовой программе 1С: Бухгалтерии 3.0 не предусмотрено формирование справки к акту ИНВ-17. Поэтому заполнить ее придется вручную.

В справке указываются Наименование, адрес и номер телефона дебитора/кредитора, дата и причина возникновения задолженности, сумма задолженности, реквизиты подтверждающего документа.

Также рекомендуем указывать в справке срок оплаты по договору. Он понадобится, чтобы впоследствии определить, какие суммы включать в резерв по сомнительным долгам.

На основании справки составляется акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по форме № ИНВ-17. Он находится в разделе «Покупки/Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами», далее «Акт инвентаризации расчетов».

Начинаем заполнять вкладки этого документа с конца. Первые две мы заполнили непосредственно перед инвентаризацией, когда составляли приказ о ее проведении:

На вкладке «Счета расчетов» нажмите на кнопку «Заполнить» и табличная часть заполнится счетами бухгалтерского учета. Вам остается только проверить и откорректировать список счетов, по которым производится инвентаризация расчетов с контрагентами:

Далее необходимо заполнить непосредственно данные по задолженности. Здесь можно пойти двумя путями:

1) Нажать кнопку «Заполнить» в шапке документа. В этом случае будет подобрана информация по соответствующей (дебиторской/кредиторской) задолженности (контрагент, бухгалтерский счет учета расчетов, сумма) на дату проведения документа.

2) Нажать кнопку «Заполнить» на соответствующей вкладке «Дебиторская/Кредиторская задолженность». В этом случае информация будет заполнена только на этой вкладке.

В колонке «Не подтверждено» следует указать сумму задолженности, по которой отсутствует документальное подтверждение (если таковая имеется). В колонке «В т.ч. истек срок давности» укажите сумму задолженности, по которой истек срок исковой давности – она в дальнейшем подлежит списанию.

Акт составляется в двух экземплярах и подписывается членами инвентаризационной комиссии. Один экземпляр акта комиссия оставляет себе, а второй передает в бухгалтерию.

Результаты инвентаризации представляются руководителю на утверждение, и он принимает решение о создании резервов по сомнительным долгам и списании задолженности с истекшим сроком исковой давности. Пример приказа прилагаем ниже.

Читать еще:  Расчет пени онлайн калькулятор

Далее организация может списать выявленную задолженность с истекшим сроком давности с помощью документа Корректировка долга. Как это сделать читайте в нашей статье Применение документа «Корректировка долга» в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

Автор статьи: Анна Куликова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Акты инвентаризации расчетов с контрагентами

В преддверии сдачи годовой бухгалтерской отчетности продолжаем серию публикаций на тему инвентаризации. Сегодня поговорим о проведении этой процедуры в отношении поставщиков и покупателей.

Для проведения инвентаризации расчетов с контрагентами в 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 предусмотрены специальные документы. Они находятся в разделах «Покупки» или «Продажи» – «Акты инвентаризации расчетов».

В предыдущих публикациях уже было сказано о том, что начинать процедуру проведения инвентаризации нужно с издания приказа. Подробнее о том, как это сделать читайте в статье Инвентаризация ТМЦ в 1С: Бухгалтерии.

До проведения инвентаризации нужно обязательно провести сверку взаиморасчетов с контрагентами. Сроки начала процедуры сверки с контрагентами также можно отразить в приказе о проведении инвентаризации.

При проведении инвентаризации с контрагентами следует учитывать, что годовая инвентаризация должна проводиться по состоянию на 31 декабря включительно (письмо Минфина России от 9 января 2013 г. № 07-02-18/01). Соответственно, чтобы данные были актуальны, лучше проводить инвентаризацию в конце декабря с оформлением результатов инвентаризации в первой половине января следующего года. Тогда у вас будет время направить акты сверки контрагентам и получить от них подписанные документы.

Например, в приказе можно указать следующие даты проведения инвентаризации:

Процедура инвентаризации расчетов с контрагентами заключается в проведении сверки взаиморасчетов, проверке наличия/отсутствия первичных документов, выявлении просроченной задолженности.

Акт сверки составляется по каждому контрагенту в двух экземплярах (для каждой стороны). В законодательстве не предусмотрено унифицированной формы акта сверки. Поэтому каждая компания разрабатывает ее самостоятельно (письмо Минфина России от 18.02.2005 № 07-05-04/2).

В программе 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 уже имеется форма акта сверки, которая содержит все необходимые реквизиты и соответствует требованиям Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 г. «О бухгалтерском учете». Данный акт находится в разделе «Покупки/Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами», далее документ «Акт сверки расчетов».

Для формирования нового акта сверки нажмите на кнопку «Создать»:

Заполните шапку акта сверки, указав контрагента, договор, период сверки и валюту.

Обращаем ваше внимание, что если с контрагентом заключено несколько договоров и они внесены в программу, то можно сформировать акт сверки по всем договорам. Для этого необходимо нажать на крестик в поле «Договор», это поле станет «пустым». Далее по кнопке «Заполнить» произойдет формирование общего акта сверки по всем договорам.

Затем выберете счета учета расчетов с контрагентом.

На вкладке «Дополнительно» заполните подписантов.

Обратите внимание, что подписывать акт сверки с обеих сторон обязательно должно уполномоченное лицо контрагента. Рекомендуем проверять полномочия подписанта, особенно в случае наличия задолженности. В противном случае при обращении в суд данный акт может быть оспорен.

Для заполнения табличной части нажмите на кнопку «Заполнить».

При нажатии на кнопку «Заполнить» вам будет предоставлено право выбора: заполнить табличную часть только по своей компании, либо по вашей компании и контрагенту. Во втором случае будут заполнены табличные части обеих сторон, согласно вашего учета.

Прежде, чем отправить документ на печать, внимательно проверьте заполненную табличную часть. В случае неточностей (например, неполного отражения документов) ее можно подкорректировать.

Заполненный акт сверки распечатайте в двух экземплярах, подпишите со своей стороны и направьте контрагенту с сопроводительным текстом примерно такого содержания: Направляем Вам акт сверки взаимных расчетов по состоянию на «___»_______20__г. Просим Вас в …дневный срок подписать и вернуть в наш адрес один экземпляр акта, либо разногласия по акту сверки с приложением подтверждающих документов (актов, накладных, счетов-фактур) . В случае неполучения в указанный срок подписанного акта, либо разногласий по нему будем считать сальдо расчетов подтвержденным.

После того, как подписанный акт сверки вернулся к вам обратно, необходимо снова войти в созданный ранее акт сверки и установить галочку «Сверка согласована».

Это действие сделает документ неактивным, т.е. у пользователя больше не будет возможности выполнять редактирование в документе.

После получения актов сверки данные по дебиторской/кредиторской задолженности заносятся в справку, являющуюся приложением к акту по форме № ИНВ-17.

В типовой программе 1С: Бухгалтерии 3.0 не предусмотрено формирование справки к акту ИНВ-17. Поэтому заполнить ее придется вручную.

В справке указываются Наименование, адрес и номер телефона дебитора/кредитора, дата и причина возникновения задолженности, сумма задолженности, реквизиты подтверждающего документа.

Также рекомендуем указывать в справке срок оплаты по договору. Он понадобится, чтобы впоследствии определить, какие суммы включать в резерв по сомнительным долгам.

На основании справки составляется акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами по форме № ИНВ-17. Он находится в разделе «Покупки/Продажи», подраздел «Расчеты с контрагентами», далее «Акт инвентаризации расчетов».

Начинаем заполнять вкладки этого документа с конца. Первые две мы заполнили непосредственно перед инвентаризацией, когда составляли приказ о ее проведении:

На вкладке «Счета расчетов» нажмите на кнопку «Заполнить» и табличная часть заполнится счетами бухгалтерского учета. Вам остается только проверить и откорректировать список счетов, по которым производится инвентаризация расчетов с контрагентами:

Далее необходимо заполнить непосредственно данные по задолженности. Здесь можно пойти двумя путями:

1) Нажать кнопку «Заполнить» в шапке документа. В этом случае будет подобрана информация по соответствующей (дебиторской/кредиторской) задолженности (контрагент, бухгалтерский счет учета расчетов, сумма) на дату проведения документа.

2) Нажать кнопку «Заполнить» на соответствующей вкладке «Дебиторская/Кредиторская задолженность». В этом случае информация будет заполнена только на этой вкладке.

В колонке «Не подтверждено» следует указать сумму задолженности, по которой отсутствует документальное подтверждение (если таковая имеется). В колонке «В т.ч. истек срок давности» укажите сумму задолженности, по которой истек срок исковой давности – она в дальнейшем подлежит списанию.

Читать еще:  Расчет налога на имущество 2020

Акт составляется в двух экземплярах и подписывается членами инвентаризационной комиссии. Один экземпляр акта комиссия оставляет себе, а второй передает в бухгалтерию.

Результаты инвентаризации представляются руководителю на утверждение, и он принимает решение о создании резервов по сомнительным долгам и списании задолженности с истекшим сроком исковой давности. Пример приказа прилагаем ниже.

Далее организация может списать выявленную задолженность с истекшим сроком давности с помощью документа Корректировка долга. Как это сделать читайте в нашей статье Применение документа «Корректировка долга» в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

Автор статьи: Анна Куликова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Инвентаризация расчетов с покупателями и поставщиками по форме ИНВ-17

Если остальные документы по инвентаризации, в основном, систематизируют материальные ценности, то акт ИНВ-17 представляет результаты по исследованию расчетов с контрагентами. В числе последних указываем не только предприятия, но также сотрудников, в отношении которых образовалась задолженность.

Заполняется бланк на основе справки о состоянии счетов — ИНВ-17п. Здесь приводятся сведения по дебиторским и кредиторским задолженностям, которые потом детализируются в форме.

Как заполнить форму ИНВ-17п

Форма справки не менялась с 1998 года, поэтому многим она знакома. В шапке в краткой форме указываются данные о подразделении, где проводится инвентаризация. Затем следует указать акт, к которому крепится это приложение.

В таблице приводятся общие данные по задолженностям, а также подтверждающим это документам. Базой для справки выступает первичная бухгалтерия, включающая документы по принятым работам, счета-фактуры, сверки, выставленные счета. Бывает так, что основанием служат несколько счетов. В таком случае все номера и даты указываются в колонках 8 и 9, при том, что сумма по контрагенту остается общей.

— несколько платежных поручений по одной задолженности

Обратите внимание, что в справке итоговые цифры не определяются, поскольку в форму помещаются и дебетные, и кредитные обязательства. Суммы выводятся только в ИНВ-17.

В пустых строках прочерки ставить не обязательно. Если строк в таблице не хватило, можно увеличить их количество, добавив ряд в таблицу. То же касается и основного акта.

Как заполнить форму ИНВ-17

Шапка документа хорошо знакома по другим инвентаризационным актам: здесь следует указать не только предприятие, но и его структурную единицу, по которой ведется учет. Затем выбираем тип документа, который стал основанием для проведения проверки (чаще всего, это распоряжение о ежегодной инвентаризации или приказ об инвентаризации перед продажей представительства). Неподходящие типы документов можно зачеркнуть в электронном документе или, ручкой, уже в распечатанном.

Жестких требований по формату заполнения акта нет. Можно следовать формальным указаниям и вносить в первую колонку названия счетов и краткую справку по дебиторам или кредиторам, а можно — виды деятельности (например, расчеты с подрядчиками).

— если задолженность не подтверждена дебиторами

Обратите внимание, что оборотная сторона, которая печатается на этом же листе, это вторая страница формы. Она содержит данные по кредиторской задолженности, а также поля для подписи ответственных лиц.

Без заполнения этой части документа ИНВ-17 недействительна.

У ИНВ-17п форма для подписи также печатается на другой стороне бланка.

После оформления

Большинство инвентаризационных актов печатаются в двух экземплярах: для проверяющего состава (комиссии) и бухгалтерии предприятия. Форма ИНВ-17 с приложением — не исключения. Срок хранения документов — 3 года.

Нужна ли инвентаризация расчетов с контрагентами?

Для подтверждения данных о дебиторской и кредиторской задолженности требуется регулярное проведение сверки с контрагентами. Инвентаризация расчетов позволяет выявить проблемных партнеров, рассчитать сумму дебиторской задолженности.

Законом о бухгалтерском учете рекомендовано проведение обязательной ежегодной инвентаризации расчетов с контрагентами. Компанию не могут наказать за отсутствие сверки с контрагентами, но за предоставление бухгалтерской отчетности с неверными данными предусмотрены штрафные санкции со стороны налоговой службы.

Азы инвентаризации дебиторской задолженности

Суммы дебиторской и кредиторской задолженности аккумулируются на различных субсчетах бухгалтерского счета 76 «Расчеты с дебиторами и кредиторами». Для систематизации данных о задолженности контрагентов используется форма ИНВ-17 и приложение к ней. В справке-расшифровке содержатся данные о контрагенте, дате возникновения и размере задолженности.

В документе отражены два основных вида задолженности:

  1. задолженность с не истекшим сроком погашения;
  2. задолженность с истекшим сроком погашения.

Систематизированные данные из справки переносятся в акт. В акте задолженность подразделяется на три основные категории:

  1. подтвержденная дебиторами;
  2. не подтвержденная дебиторами;
  3. с истекшим сроком давности.

Зачем нужен акт сверки?

В качестве подтверждающего документа используется акт сверки расчетов с контрагентами. В документе прописывается состояние расчетов на определенную дату. Акт визируется как контрагентом, так и представителем компании. В деловой практике сложилось несколько форм составления актов сверки.

Развернутый акт содержит данные обо всех хозяйственных операциях между контрагентами. Краткий вариант предполагает наличие сальдо на отчетную дату. В случае отказа контрагента от подписания акта могут направляться разногласия, которые компания может урегулировать или подписать акт с разногласиями. Если акт возвращается без подписей и объяснения причин, задолженность считается неподтвержденной.

Сроки истребования задолженности контрагентов

Просроченную дебиторскую задолженность по общему правилу можно взыскивать в течение 36 месяцев, с момента, когда компании стало известно о нарушении договорных обязательств контрагентом.

В связи с введением с 1 сентября 2013 года новых правил расчета срока исковой давности компания может предъявлять судебные иски к контрагентам в течение 10 летнего срока. Впрочем, это правило касается ситуаций, когда отсутствует возможность взыскивать долги в установленный 3-летний срок.

Списание дебиторской задолженности

Просроченную задолженность можно списать за счет средств резервов или отнести на результаты финансовой деятельности. Задолженность с истекшим сроком погашения за счет средств резервного фонда может быть списана в любой момент времени.

Для совершения этой операции достаточно приказа руководителя. Как правило, за счет резерва списываются небольшие суммы долга, а также суммы, которые не удается взыскать с контрагента по причине неплатежеспособности, планируемого банкротства или при взаимоотношениях с фирмами-однодневками.

Читать еще:  Расчет себестоимости услуг предприятия

В бухгалтерском учете списание дебиторской задолженности оформляется проводкой Дт 63 «Резервы по сомнительным долгам» Кт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» на сумму списанных долгов. Если компания не создает резервы, она может списать долги по истечении трех лет и отразить этот факт в учете проводкой Дт 91 «Прочие доходы и расходы» Кт 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками».

Таким образом, инвентаризация расчетов с контрагентами является современным способом анализа структуры задолженности компании и выявления проблемных контрагентов. Инвентаризация позволяет отражать в учете корректные данные и своевременно работать с долгами, срок погашения которых истек.

Инвентаризация расчетов с контрагентами

Инвентаризация расчетов с контрагентами заключается в проверке обоснованности сумм, числящихся на счетах бухгалтерского учета. Проверке подвергаются счета расчетов бухгалтерского плана счетов. Суммы проверяются по первичным документам и актам сверок с контрагентами.

При инвентаризации расчетов с работниками организации выявляются невыплаченные суммы по оплате труда, подлежащие перечислению на счет депонентов, а также суммы и причины возникновения переплат работникам.

При инвентаризации расчетов с подотчетными лицами проверяются суммы выданных авансов и авансовые отчеты с учетом целевого назначения и даты выдачи аванса.

Таким образом, в результате инвентаризации путем документальной проверки комиссия должна установить правильность расчетов с контрагентами, обоснованность числящихся в бухгалтерском учете сумм дебиторской и кредиторской задолженности, а также задолженности по недостачам и хищениям.

Документ Инвентаризация расчетов с контрагентами предназначен собственно для проведения инвентаризации.

> Выполните команду главного меню Покупка ? Инвентаризация расчетов с контрагентами или Продажа ? Инвентаризация расчетов с контрагентами. На экране отобразится список документов Инвентаризация расчетов с контрагентами.

> Нажмите на кнопку Добавить на панели инструментов списка. Появится окно документа Инвентаризация расчетов с контрагентами (Рис. 11.21).

Рис. 11.21. Окно документа Инвентаризация расчетов с контрагентами

> Заполните вкладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность.

Сделать это можно однотипно.

> Нажмите на кнопку Заполнить на панели инструментов вкладки и выберите пункт подменю Заполнить дебиторскую задолженность для вкладки Дебиторская задолженность или Заполнить кредиторскую задолженность для вкладки Кредиторская задолженность. Программа проведет анализ записей в информационной базе и заполнит таблицу сведениями о результатах инвентаризации задолженности.

При автоматическом заполнении табличных данных на вкладках Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность вся задолженность считается подтвержденной контрагентами.

На вкладке Счета расчетов находится список счетов учета, по которым проводится инвентаризация расчетов. По умолчанию список заполнен всеми счетами расчетов с контрагентами. Однако у вас по-прежнему сохраняется возможность редактировать список счетов: добавлять новые строки либо удалять существующие. Для этого предусмотрены кнопки добавления

‘c_v и удаления [х].

Также на укачанной вкладке располагается кнопка Заполнить. Если нажать на эту кнопку, то список счетов расчета будет заполнен значениями по умолчанию.

> Перейдите на вкладку Дополнительно и введите реквизиты приказа о проведении инвентаризации расчетов и состав инвентаризационной комиссии.

В программе «1С:Бухгалтерия предприятия 8.2» предусмотрена замечательная возможность заполнить документ Инвентаризация расчетов с контрагентами одним щелчком мыши. Для этого предназначена кнопка Заполнить на панели инструментов документа.

> Нажмите на кнопку Заполнить на панели инструментов окна документа Инвентаризация расчетов с контрагентами: Инвентаризация расчетов с контрагентами. Все

вкладки документа, кроме вкладки Дополнительно, будут заполнены информацией по данным бухгалтерского учета.

Вам останется лишь заполнить реквизиты на вкладке Дополнительно, и документ Инвентаризация расчетов с контрагентами готов.

> Просмотрите готовый документ Инвентаризация расчетов с контрагентами. Для этого сначала нажмите на кнопку Записать, а затем на кнопку ИНВ-17 (акт инвентаризации). Откроется печатная форма Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (Рис. 11.22).

Рис. 11.22. Печатная форма документа Инвентаризация расчетов с контрагентами

Если нажать на кнопку Печать в окне документа Инвентаризация расчетов с контрагентами: Инвентаризация расчетов с контрагентами, то в открывшемся подменю помимо уже рассмотренной формы ИНВ-17 (акт инвентаризации) будет доступна форма ИНВ-22 (приказ). При выборе последней на экране появится печатная форма приказа о проведении инвентаризации, заполненная теми данными, которые вы вводили на вкладке Дополнительно при составлении документа Инвентаризация расчетов с контрагентами.

> Нажмите на кнопку ОК окна документа Инвентаризация расчетов с контрагентами: Инвентаризация расчетов с контрагентами. Документ будет записан и окно закрыто.

Документ Инвентаризация расчетов с контрагентами в бухгалтерском и налоговом учете не отражается, однако по результатам инвентаризации возможно проведение операций списания задолженности, по которой истек срок исковой давности. Для списания задолженности следует воспользоваться процедурой корректировки задолженности.

Итак, в этой главе мы рассмотрели принципы и методы ведения учета расчетов, предлагаемые новой версией программы «1С:Бухгалтерия предприятия 8.2». Применение алгоритмов автозаполнения данных в документах значительно ускоряет и облегчает нелегкий труд бухгалтера на предприятии. Интуитивно понятный интерфейс минимизирует вероятность ошибки со стороны пользователя и время, необходимое для совершения операций по формированию документов и совершения операций.

По сравнению с предыдущими версиями программы «1С:Бухгалтерия предприятия 8» в версии 8.2 сокращено количество ступеней команд меню, которые требуется «пройти» для вызова необходимых документов. Например, ранее для вызова документа Инвентаризация расчетов с контрагентами требовалось пройти такую цепочку: Покупка (Продажа) ? Взаиморасчеты ? Инвентаризация расчетов с контрагентами. В версии 8.2 из этой цепочки исключен пункт Взаиморасчеты. Еще пример: для доступа к регистру Счета учета расчетов с контрагентами прежде требовалось выбрать команду главного меню Предприятие ? Контрагенты ? Счета учета расчетов с контрагентами, теперь в версии «1С:Бухгалтерия предприятия 8.2» эта цепочка также сократилась на одно звено: Предприятие ? Счета учета расчетов с контрагентами.

Все это, несомненно, делает использование версии программы «1C:Бухгалтерия предприятия 8.2» более предпочтительным и удобным. Также необходимо учесть наличие новой Панели функций, которая обеспечивает быстрый доступ к наиболее часто используемым документам, функциям, операциям и справочным материалам.

Можно сказать, что подобные полезные мелочи производят в совокупности то воздействие, которое позволяет конечному пользователю экономить временные и трудовые ресурсы, а в целом — повысить эффективность деятельности предприятия.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector