Sofin-credit.ru

Деньги и работа
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Страхование как метод управления рисками

СТРАХОВАНИЕ КАК МЕТОД УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИМИ РИСКАМИ В РОССИИ

студент магистратуры ВШЭМ УрФУ,

Многие виды предпринимательской деятельности в рыночных условиях сопровождаются воздействием большого числа непредсказуемых случайных факторов, которые проявляют себя в форме рисков. Под рисками понимается неопределённое событие или условие, которое в случае возникновения имеет позитивное или негативное воздействие на репутацию компании, приводит к приобретениям или потерям в денежном выражении. Предприниматель с целью получения высокого дохода часто идет на большие риски. В данном случае коммерческий риск оказывает конструктивное влияние, тем самым помогая предпринимателю совершенствовать систему организации, задумываться о недостатках, критически мыслить, меняться к лучшему. В связи с этим появляется необходимость в изучении тенденций, закономерностей возникновения и проявления негативных факторов, определение степени их воздействия на людей, финансы, имущество, снижение потерь, связанных с данным риском до минимума. Всё это требует надежной системы гарантий, предоставляемых страхованием. Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых на уплачиваемые ими страховые взносы. Таким образом, предприниматель, выступая в данном случае в качестве страхователя, заключает со страховой компанией своего рода спор – произойдет страховой случай или нет. В свою очередь страховая компания проводит анализ на основе статистики и математических расчетов, высчитывая вероятность наступления такого рода риска. При этом необходимо соблюдение 4 признаков:

  1. Убытки должны иметь случайный характер и не должны быть подвластны воле предпринимателя.
  2. Возможные убытки должны быть для предпринимателя настолько значительны, что он не сможет их компенсировать.
  3. Риск, связанный с необходимостью и целесообразностью защиты.
  4. Возможность подсчитать точные убытки.

На взгляд автора, в нашей стране страховая деятельность в предпринимательской сфере развита слабо. Преобладает страхование в тех случаях, где государство обязало страховаться: обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование, транспортное страхование и др. Рассмотрим малый бизнес, основу которого составляют индивидуальные предприниматели. С увеличением пенсионного налога на 105% в 2013 году огромное количество предпринимателей прекратили свою деятельность. Из этого следует, что доход предпринимателей очень не высок, и страховать возможные риски для них неподъемно. Немалую роль отсутствия страхования в данном сегменте играет наш менталитет, русский человек не готов платить за риск, который не случился – «авось» и не случится. Возможность вложить денежные средства в развитие своего бизнеса, кажется более целесообразным предпринимателю, чем тратить их на не случившиеся страховые случаи. Проблема также заключается и в недоверии граждан к страховым организациям, так как они часто не в полном объеме и не своевременно производят денежные выплаты. На взгляд предпринимателя, более оптимальным вариантом является заложить какой-то процент своей прибыли на возможный риск, управляя при этом самостоятельно своими денежными средствами.

В отличие от малого бизнеса – средний бизнес – финансово более обеспечен, но добровольное страхование от коммерческих рисков невысокое, также преобладает обязательное страхование. Данный сегмент предпочитает минимизировать издержки, прогнозировать дальнейшее развитие событий, возможные риски самостоятельно, выделяя какой-то процент прибыли на непредвиденные расходы (штрафы, взятки, увеличение стоимости потребляемых услуг) и экономические спады. Основными причинами отсутствия, по их мнению, целесообразности страхования является неоправданно завышенные страховые премии, а условия выплаты не соответствуют желаемому: сроки выплаты могут быть затянуты или скорректированы не в пользу страхователя. Предприниматели данного уровня стараются не допускать в своей деятельности рисков, которые приведут к значительным потерям материальных ценностей.

В крупном бизнесе дела обстоят совсем иначе, так как риски в данном секторе более глобальные и предсказать их гораздо сложнее, чем в малом и среднем бизнесе. Несмотря на то, что во многих частных компаниях государство имеет определенную долю акций, риски всё равно присутствуют, особенно ощутимы при неспокойной обстановке в мире, изменении курса валют на мировом рынке.

Преимущества использования страхования в таких компаниях сводится к следующим факторам:

  1. Привлечение страхового капитала, для компенсации возможных убытков предприятия;
  2. Снижение неопределенности при планировании финансовых потоков в процессе работы предприятия;
  3. Создание фонда свободных денежных средств, для более эффективного использования;
  4. Уменьшение затрат на прогнозирование и управление рисками, с помощью использования опыта страховых экспертов, для оценки и регулирования рисками.

Для крупного бизнеса привлечение страхового капитала является очень важной задачей. Страховые фонды являются гарантированным источником денежных средств для погашения убытков страхователя в случаях, если такие происходят, в результате неблагоприятных событий. Это важно при возникновении крупных убытков, когда использование собственных финансовых ресурсов может быть в дефиците или ограничена способность компании привлечь сторонние кредиты для компенсации убытков.

Страхование рисков предприятия позволяет более четко спланировать финансовую деятельность. При этом предприятие вместо затрат на компенсацию возможных убытков совершает определенные платежи на оплату страховой премии.

Определенность и прогнозируемость в финансовом планировании дает существенную экономическую выгоду, так как у предприятия пропадает необходимость в резервировании денежных средств в фонде риска, а эти средства можно направить на развитие предприятия, с целью получения большего дохода.

Главным сектором, где страхование проявляется в большей степени, является банковская структура, так как выдает огромное количество кредитов частным и юридическим лицам. Предприниматель, беря кредит в банке на развитие своего бизнеса, не всегда может гарантировать успешность своей деятельности, а следовательно, и своевременное погашение кредита. Чтобы четко спланировать свою деятельность, банки предлагают заемщикам страховать свою жизнь и конкретные денежные средства на случай возможной невыплаты. Таким образом, банки добиваются безопасности своей коммерческой деятельности. Также страхование кредитов распространяется и на частных заёмщиков.

Страховые компании имеют богатый опыт по управлению и выявлению разнообразных рисков. Таким образом, страхователь экономит свое время и деньги на управление рисками. То есть, страховщик берет на себя часть работы по сбору данных о возможных рисках и потерях, а страхователь же частично оплачивает эти расходы, так как они заложены в страховую премию.

Страхование как финансовый инструмент для компенсации риска имеет определенные недостатки: в большинстве случаев страховая компания не может обеспечить в полном объеме всех убытков, у страхователя нет возможности сравнения условий у конкурирующих компаний, время выплат компенсаций при страховых случаях может быть затянуто разными разбирательствами и судебными спорами.

Каждое крупное промышленное предприятие имеет свои особенности, что нужно учитывать при обсуждении условий страхования. Трудности, связанные с особенностью объектов страхования, можно разделить на несколько категорий:

  1. Невозможность определить точную величину страхового покрытия. Предлагаемое страховое покрытие в договоре может быть некорректным в части перечня охватываемых событий или в части проведения оценки возможных рисков. Неточность при определении возможной величины убытка может привести к недострахованию, либо к чрезмерному страхованию;
  2. Особенность специфических рисков заключается в отсутствии страхового покрытия. Специфичность объектов страхования в силу их особенного функционирования могут привести к тому, что некоторые риски в силу отсутствия рыночной практики их страхования не будут оплачены предприятию в полном объеме;
  3. Несоизмеримый размер страховой премии, связанный с невозможностью страховой компании предвидеть будущие убытки, подталкивает страховщика «подстраховаться» самому, что приводит к значительному завышению страховой премии. Это крайне не выгодно страхователю;
  4. Сложности при выборе условий конкурирующих страховых компаний. При выборе страховой компании страхователь рассматривает условия нескольких страховщиков с целью получения оптимальных для себя условий страхования. Сравнить условия разных страховых компаний и сделать конкретный выбор для большого предприятия достаточно сложно, так как в большинстве случаев главным критерием является не величина страхового тарифа, а надежность страховой организации и опыт работы страховщика в данной или подобной отрасли промышленности.
Читать еще:  Риск менеджмент что это такое

Процесс управления рисками можно разделить на этапы:

  1. Определение цели для предпринимательской структуры: обеспечение жизнедеятельности фирмы в непредсказуемых обстоятельствах (пожар, затопление, землетрясение, ограбление и другие случаи, повлекшие за собой убытки предприятию);
  2. Выяснение риска — осознание риска предпринимателем или группой лиц (акционерами). Оно основывается на статистической практике (процент не возвращения кредитов, процент аварийности, повреждение и порча груза и т.д.);
  3. Оценка риска — определение степени вероятности, а также его значимости, а также возможной величины ущерба;
  4. Выбор и применение метода управления риском. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска и ситуации. Минимизировать издержки можно путем избежания или сведения риска к минимуму, но если данные методы не могут привести к желаемому результату, то Страхование как метод управления риском является оптимальным вариантом;
  5. Оценка результатов производится при наличии полной информации, позволяющей детально рассмотреть возникшие убытки и мероприятия, проводимые для их предотвращения.

Проанализировав ситуацию управления предпринимательскими рисками с помощью страхования в нашей стране, можно сказать, что страхование в этой отрасли развито достаточно слабо, особенно в секторе малого и среднего бизнеса. Препятствующим фактором развития страхования является низкий уровень спроса юридических и физических лиц на страховые услуги. Это обусловлено несколькими факторами: низкий уровень дохода, недоверие к надежности страховых организаций, неразвитость в отрасли рыночных отношений, отсутствие в стране развитого рынка ценных бумаг, несовершенство нормативно-правовой базы страхования. Несмотря на трудности, рынок страхования развивается и увеличивает количество предлагаемых услуг. Своей деятельностью страховые организации осуществляют регулирование и управление рисками в коммерческой деятельности предприятий.

По мнению автора, на развитие страхования в предпринимательской сфере должно оказывать влияние государство: развивать нормативно-правовую базу страховой отрасли, повышать правовой уровень граждан и предпринимателей через обучение в учебных заведениях, курсы повышения квалификаций и самообразование, создание заинтересованности при оформлении страхового договора. К примеру, разработать систему снижения налоговых обязательств в случае страхования бизнеса от коммерческих рисков. Например, страхованию в США и других развитых странах уделяется большое внимание со стороны государства. Это объясняется тем, что в развитых странах социально-экономическая роль страхования весьма высока, и это хорошо осознается государственными органами, ответственными за принятие соответствующих решений. Механизм государственного контроля и управления страхованием складывался в развитых странах длительное время, и уже адаптирован к особенностям национального страхового рынка, а в нашей стране страхование находится на ранней стадии развития, поэтому предстоит ещё длительный процесс формирования законодательной базы с учетом менталитета наших граждан и их правовой грамотности. Стимулировать появление новых страховых услуг в предпринимательской сфере, а также необходимо повышать уровень доверия граждан к страховым компаниям путем усиления государственного контроля за выполнением страховыми организациями своих обязательств. В свою очередь сами страховые организации должны направить свои усилия на создание хорошей репутации, путем повышения качества услуг и расширения ассортимента своих продуктов. Только совместные усилия государства и страховых компаний позволят увеличить количество страхователей, а, следовательно, полноценно управлять предпринимательскими рисками.

Список литературы:

  1. Антонов Г.Д, Иванова О.П, Тумин В. М. Управление рисками организации: Учебное пособие /. — М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. — 153 с
  2. Власов А. Риск-менеджмент: система управления потенциальными потерями // Бизнес. 2013. № 5. С. 2013.
  3. Чернова, Г.В. Страхование и управление рисками: учебник для бакалавров / Г.В. Чернова. – 2-ое изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2016. – 768с.
  4. Экономическая теория. Концептуальные основы и практика / Под общ. ред. В.Ф. Максимовой М.: ЮНИТИДАНА, 2012. 751 с.

VIII Международная студенческая научная конференция Студенческий научный форум — 2016

СТРАХОВАНИЕ КАК МЕТОД УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Страхование это очень популярный метод управления рисками, потому как оно позволяет бороться с рисками разной природы, организация страхования возможна в различных формах и имеется развитый рынок страховых услуг. Только страхование воздействует на большое количество лиц во всех слоях общества. Преимущества использования страхования:

— привлечение страхового капитала для компенсации убытков предприятия;

— снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;

— высвобождение денежных средств для более эффективного их использования;

— сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и управления риском.

Привлечение страхового капитала очень важная задача. Страховые фонды это – гарантированный источник денежных средств для компенсации убытков страхователя при возникновение неблагоприятных событий, так как при возникновении крупных убытков использование собственных средств зачастую ограничено.

Страхование снижает неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия путем высвобождения денежных средств, которые могут быть использованы, например, для инвестирования.Происходит это благодаря интегрированию отдельных рисков в страхователя в общий массив страхового фонда страховщика.

Большую роль в страховании играет сокращение затрат на управление риском. Для страхователя очень важно, чтобы страховые компании располагали большим опытом и статистическими данными в отношении разнообразных рисков.

Использовании страхования как финансового инструмента для покрытия риска связано с проблемами, основная из которых заключается в том, что практически никогда страхование не может обеспечить полную компенсацию всех убытков. Абсолютно любой крупный промышленный объект обладает чертами уникальности, это следует иметь в виду при обсуждении условий страхования. Проблемы которые как либо связаны с уникальностью объектов можно разделить на 4 условных группы:

Не представляется возможным определить страховое покрытие. Так как страховое покрытие может быть не полным или чрезмерным, то ошибка в ту или иную сторону может привести в первом случае к недострахованию, либо, как во втором случае, к перестрахованию.

Отсутствует страховое покрытие для специфических рисков. Такое происходит, когда страхуемые объекты либо слишком уникальны, либо предприятие специфически функционирует. В таком случае предприятие может получить в лучшем случае только частичное покрытие своих убытков.

Читать еще:  Товарный риск это

Неадекватный размер страховой премии. Неопределённость относительно будущих убытков заставляет страховщика «подстраховываться» самому и завышать размер страховой премии, что, разумеется, невыгодно страхователю.

Tрудности сравнения условий конкурирующих страховых компаний. Страхователь может организовать конкурс (тендер) среди страховщиков для получения максимально выгодных для себя условий страхования. Но сравнить условия страховых компаний для своеобразного и уникального предприятия очень сложно и выбор падает на страховые компании которые хорошо зарекомендовали себя на рынке страховых компаний.

Страхование как метод управления риском.

Определим место страхования в системе риск-менеджмента. Существует много трактовок риска. Риск в самом общем виде определяют как опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое событие. В экономике риск определяют как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности. В страховании – как распределение вероятностей неблагоприятного результата.

Наиболее полное, универсальное определение: Риск – это характеристика ситуации, когда возможны многие исходы, существует неопределенность в отношении конкретного исхода и, по крайней мере, одна из возможностей нежелательна. Из этого определения следуют три неотъемлемых элемента риска: неопределенность события, случайность, опасность как нежелательность возможного результата. Объектом воздействия рисков в общем виде являются материальные ценности, персонал, капитал, информация.

Существует множество классификаций риска. С позиции страхования важно их подразделение:

1) по классам объектов, которым они угрожают

2) по причинам возникновения (источникам опасности): природно-естественные, технические и техногенные, социальные, политические и т.д.

3) по возможности влияния: внешние и внутренние

4) по зависимости от решений субъекта: объективные и субъективные

5) по результату воздействия: чистые (несущие только потери) и спекулятивные (возможны не только потери, но и, наоборот, дополнительная выгода). К спекулятивным рискам относятся многие инвестиционные и ценовые риски. Их страховщики, как правило, не принимают на страхование.

6) по возможности принятия на страхование: страховые и нестраховые.

Общепринято выделять три метода управления риском:

1) избежания (поглощения).

2) снижения. Сюда входят мероприятия по профилактике риска;

3) передачи (ответственность за потери передается третьим лицам).

Если самострахование относится к методу поглощения риска, то собственно страхование является методом передачи риска. Взаимное страхование (в некоммерческом ОВС – обществе взаимного страхования) и кэптивное страхование (в собственной корпоративной страховой компании) представляет собой, скорее, сочетание методов поглощения и передачи риска. Ни один из методов страховой защиты прямо не относится к методу снижения риска (страхование только косвенно относится к методу снижения благодаря превентивной функции).

Критерии принятия рисков на страхование: 1) риск как событие является предполагаемым и вероятным, но его наступление должно носить объективный случайный характер; 2) наступление страхового случая не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица; 3) факт наступления страхового риска как события должен быть неизвестен в пространстве и времени; 4) последствия реализации риска должны быть объективно измеримы и иметь денежное выражение (финансовый характер потерь); 5) в отношении риска должна существовать совокупность однородных рисков, что позволит применить к нему закон больших чисел и принцип страховой компенсации; 6) необходимо располагать оценкой распределения ущерба, т.е. наличием количественных характеристик вероятностного распределения ущербов. Без оценки ожидаемого значения ущерба невозможно рассчитать плату за страховую услугу; 7) оценка максимально возможного ущерба – это критерий относительно финансовых возможностей конкретного страховщика. Страховое событие не должно носить катастрофический характер, т.е. не должно охватывать массу объектов, причиняя тотальный ущерб.

Страховщики должны стараться в своей деятельности учитывать все эти критерии.

Как вид деятельности страхование относится к финансовому посредничеству, для которого характерна высокая степень риска. Как вид предпринимательства страховая деятельность отличается необходимостью большого размера собственного капитала, создания широкой филиальной сети. Страховая деятельность строится на соблюдении ряда принципов. К основополагающим экономическим принципам относятся:

1. Принцип наличия страхового интереса на момент заключения договора или наступления страхового случая.

2. Принцип страхуемости риска (страхование может проводиться только в отношении рисков, отвечающих определенным требованиям).

3. Принцип эквивалентности (в течение длительного периода должен достигаться принцип экономического равенства между сумой страховых взносов уплаченных страхователями и суммой страховых выплат, выплаченных страховщиком).

Страхование как метод управления риском

Полесский государственный университет

Кафедра банковского дела

Володько Ольга Владимировна, доцент, кандидат экономических наук, кафедра экономики организации и производства, Полесский государственный университет

УДК 368

Введение. С целью достижения эффективных результатов деятельности требуется особое внимание уделять рискам, которые возникают в результате принятия необдуманных решений в организациях, а также следует правильно оценивать степень риска, уметь управлять им и при этом использовать эффективную страховую защиту.

Управление риском представляет собой процесс принятия и исполнения управленческих решений, которые снижают степень воздействия неблагоприятных влияний на организацию или лицо убытков, вызванных внезапными событиями [1, с. 42].

Отечественные и зарубежные экономисты выделяют ряд методов управления рисками, одним из которых можно назвать страхование. Страхование является наиболее популярным и доступным методом управления риском, так как служит надёжной защитой от необдуманных решений, а также повышает ответственность тех лиц, которые принимают данные решения, призывая их к более серьёзной работе по разработке и принятию управленческих решений. Этим и подчёркивается актуальность выбранной темы.

Вместе с тем страхование как метод управления риском конкурирует и с другими инструментами. Выбор между использованием страхования и применением альтернативных методов зависит от многочисленных факторов. Например, от типа риска и эффективности методов его анализа, наличия законодательных, институциональных и бюджетных ограничений, а также от решения проблемы информационного обеспечения.

Страхование как метод управления риском может применяться непосредственно и в страховых компаниях, однако не так широко, как, например, в других не страховых организациях. С целью более эффективного управления рисками именно в страховой компании существует множество методов их оценки, которые чаще всего, в силу определённых обстоятельств, используются в зарубежной практике нежели в Республике Беларусь. К таким методам относят следующие комплексные рисковые показатели: экономическая добавленная стоимость и скорректированная на риск рентабельность капитала[8, c. 18].

Анализ управления рисками рассмотрим на примере Представительства БРУСП ”Белгосстрах“ (Республика Беларусь, Брестская область, Пинский район). Стоит отметить, что по данным Министерства финансов Республики Беларусь, ”Белгосстрах“ занимает лидирующие позиции на национальном рынке страховых услуг.

Национальный страховой рынок Республики Беларусь занимает 88 место по объёму страховых взносов, а его доля равна всего 0,01% общего рынка мира, о чём свидетельствуют данные мировой статистики [2].

Оценка системы управления рисками в страховой организации будет проводиться на основании коэффициента убыточности. Напомним, что убыточность страховых операций принимает значения от 0 до 100%, это означает, что по одним рискам страхование может быть безубыточным, в то время как по другим достигать масштабных убытков и даже превосходить 100%. Также для оценки системы управления рисками будем использовать данные о резервном капитале страховой организации.

Читать еще:  Источники систематического риска

Первоначально проанализируем размер поступивших страховых взносов и страховых выплат в динамике за 2014 — 2016 гг. В таблице 1 отобразим общий объём страховых взносов по добровольным и обязательным видам страхования физических и юридических лиц Представительства БРУСП ”Белгосстрах“ по Пинскому району за период 2014 — 2016 гг.

Темп роста 2015/2014, %

Абсолютное изменение 2015/2014, BYN

Темп роста 2016/2015,%

Абсолютное изменение 2016/2015, BYN

Добровольное страхование, BYN:

Имущественное страхование, BYN

Личное страхование, BYN

Страхование ответственности, BYN

Обязательное страхование, BYN

Примечание — Источник: собственная разработка на основании источника 6,7

Данные таблицы 1 свидетельствуют о том, что общий объём страховых взносов Представительства БРУСП ”Белгосстрах“ по Пинскому району за период 2014 — 2016 гг. по добровольному и обязательному страхованию физических и юридических лиц, имеет положительную динамику, демонстрируя значительное увеличение в 2016 году.

Далее проанализируем общий объём страховых выплат по добровольным и обязательным видам страхования физических и юридических лиц за период 2014 — 2016 гг., структурно-динамический анализ отобразим в таблице 2.

Темп роста 2015/2014, %

Абсолютное изменение 2015/2014,

Темп роста 2016/2015,%

Абсолютное изменение 2016/2015,

Добровольное страхование, BYN:

Имущественное страхование, BYN

Личное страхование, BYN

Страхование ответственности, BYN

Обязательное страхование, BYN

Примечание — Источник: собственная разработка на основании источника 6,7

Данные таблицы 2 свидетельствуют, что динамика страховых выплат по добровольным и обязательным видам страхования физических и юридических лиц не везде положительная. Так, например, отметим, что страховые выплаты по добровольному страхованию значительно увеличились в 2015 году по сравнению с 2014, а за 2016 год наблюдается их сокращение на 151 912,01 или на 11,7%. Что касаемо страховых выплат по обязательному страхованию физических и юридических лиц, то наблюдается аналогичная ситуация, об этом говорит увеличение страховых выплат в 2015 году и значительное снижение их в 2016 году.

Далее проведём анализ коэффициента убыточности по добровольному и обязательному страхованию в отдельности, это позволит оценить то, насколько сбалансирован портфель страховой компании, и какие виды страхования приносят убыток, а какие — потенциальную прибыль. Полученные результаты можно увидеть в таблице 3.

Добровольное страхование, BYN:

Имущественное страхование, BYN

Личное страхование, BYN

Страхование ответственности, BYN

Обязательное страхование, BYN

Примечание — Источник: собственная разработка на основании источника 6,7

Рассмотрев коэффициенты убыточности по добровольному и обязательному страхованию, стоит отметить, что все виды страхования приносят прибыль, так как коэффициенты убыточности меньше единицы, что касается общей сбалансированности страхового портфеля, то он достаточно сбалансирован, поскольку в целом коэффициенты убыточности невелики.

Таким образом, с точки зрения коэффициента убыточности можно утверждать об эффективном управлении рисками в страховой компании. При этом нужно отметить, что, если рассматривать все виды страхования, то коэффициент убыточности в каждом из анализируемых периодов то снижается, то увеличивается, то вовсе варьируется. Немаловажным является тот факт, что основным источником потерь для страховой компании является непосредственно имущественное страхование.

Далее рассмотрим размер резервного фонда капитала страховой компании ”Белгосстрах“ в целом. Резервный капитал предельно значим для деятельности страховой организации, так как позволяет покрывать возникающие убытки, непредвиденные расходы и обязательства. И в целом он используется для того, чтобы оценить насколько активы страховой компании превышают обязательства. На диаграмме 2 отобразим резервный капитал Белгосстраха в динамике за период 2012 — 2015 гг.

Рисунок 2 – Динамика резервного фонда Белгосстраха за 2012 – 2015 гг., млн. руб.

Источник: [Собственная разработка на основании источника 6,7]

В 2012 году сумма резервного капитала составила 3,8 млн. руб.; в 2013 году – 6,1 млн. руб., в 2014 году – 6,4 млн. руб., в 2015 году – 12,5 млн. руб. Видим, что из года в год наблюдается увеличение резервного капитала, а это означает, что страховая компания ”Белгосстрах“ в состоянии и имеет огромную возможность урегулирования убытков. Положительная величина резервного капитала также свидетельствует об отсутствии вероятности банкротства.

Принимая во внимания проведённый выше анализ, отметим, что влияние рисков сказывается на всей деятельности организаций, в том числе и страховых компаний, при этом ухудшается финансовое положение страховой организации, а также способность отвечать по своим обязательствам. Поэтому необходима эффективная система управления рисками. Этому содействует использование правильных методов управления, например, таких как страхование.

С целью повышения эффективности использования страхования как метода управления риском, важным является правильное осуществление и реализация этапов по принятию решений о страховании. Ведь от того, насколько правильно будет оценён риск, будет зависеть применение страхования как метода управления риском, что позволит максимально минимизировать степень риска, а иногда и снизить его до нуля [9].

Для более эффективной работы страхователь должен самостоятельно собирать информацию, необходимую для оценки риска, в том числе самостоятельно вносить свои предложения по изменению величины страхового тарифа. Также необходимо с целью более эффективной работы соблюдать такой принцип, что при страховании более благополучные предприятия финансируют убытки менее благополучных.

Как бы ни было странно, но деятельность самих страховых компаний так же подвержена риску, как и деятельность страхуемых ими предприятий, это очевидно из проведённого выше анализа. Например, у страховых организаций могут возникать финансовые либо коммерческие риски, поэтому всегда существует риск неэффективного управления страховой компанией, что в результате может привести её к банкротству [9].

В любом случае, недостатки, присущие страхованию как методу управлением риском, приводят к убыткам страхователя, будь то к прямым или косвенным. Поэтому с точки зрения страхователя уберечь страховую компанию от убытков можно только посредством тщательного выбора страхового партнёра, который в свою очередь удовлетворяет условиям финансовой устойчивости, имеет значительный объём страховых операций, а его активы высоколиквидны [9].

Таким образом, подводя итоги рассмотрения страхования как метода управления риском, следует отметить, что это один из наиболее популярных и доступных методов управления риском во всём мире, он используется многочисленными организациями, в том числе и страховыми. Однако проведённый анализ показал, как бы ни было странно, но и деятельность самих страховых компаний также подвержена риску, как и деятельность страхуемых ими предприятий. Таким образом, использование страхования как метода управления риском может привести к прямым или косвенным убыткам страхователя, которые трудно оценить и предусмотреть. Тем не менее, эти обстоятельства следует иметь в виду при планировании управления риском посредством страхования, что позволит сделать использование данного метода более эффективным.

20.12.2017, 20:16 Яцкий Сергей Александрович
Рецензия: В статье Володько О.В. и Блищик К.В. рассматривается наиболее распространенный метод управления рисками — страхование. Показано использование данного метода и в деятельности самих страховых организаций. Авторы использовали достаточный объем данных, и цель статьи в целом достигнута. Поэтому статья рекомендуется к публикации в представленном виде. С уважением, Яцкий С.А.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector