Sofin-credit.ru

Деньги и работа
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Объект риск менеджмента

Объект и субъект риск-менеджмента

Система управления рисками представляет собой сложный механизм, состоящий из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей (субъекта управления) (рис. 9.1).

Рис. 9.1.Система управления рисками

Пример. Субъекты и объекты управления на примере строительной компании показаны на рис. 9.2.

Организация риск-менеджмента представляет собой систему мер, направленных на эффективное сочетание всех его элементов в единой технологии процесса управления риском. В зависимости от размера бизнеса меняется отношение к риск-менеджменту в компании (наглядно это можно увидеть на рис. 9.3).

Рис. 9.2. Субъект и объект управления в строительной компании

Рис. 9.3. Подходы к управлению рисками в зависимости от размера бизнеса

Интуитивное управление рисками обычно характерно для малого бизнеса, где должность риск-менеджера просто не предусмотрена. Ответственность за риски компании часто берет на себя генеральный директор, что не может не сказаться отрицательно на финансовых результатах. При таком подходе работники боятся обозначить возможные или реально существующие проблемы. Из-за страха перед руководством многие ситуации, а также их последствия не выявляются вовремя, а иногда и вовсе скрываются. Это свидетельствует о том, что управление рисками следует рассматривать не как единовременное действие, а как систему целенаправленных действий, которые образуют единый механизм управления рисками.

Для крупного и среднего бизнеса необходимо создать департамент (отдел) по управлению рисками – специальное подразделение, которое будет отслеживать, идентифицировать и контролировать уровень рисков. Это поможет компании своевременно реагировать на изменение внешней среды и достичь успеха при выводе на рынок нового продукта.

9.2. Департамент по управлению рисками:
методология и практика

Построение службы риск-менеджмента – это процесс, который следует проводить поэтапно. На департамент по управлению рисками возлагаются как общая методологическая работа по разработке принципов и методов оценки рисков, так и практическая работа по устранению лимитов рисков и контроль за их соблюдением. Департамент проводит идентификацию рисков, составляет карту рисков и представляет руководству рекомендации по их минимизации. К обязанностям департамента, кроме того, можно отнести анализ рыночной позиции, клиентской базы, контрагентов организации. Процесс управления рисками ему следует соотносить с созданием стоимости компании. Для оперативного управления рисками портфеля компании необходимо увязывать риски с ключевыми показателями деятельности предприятия.

Департамент по управлению рисками должен быть структурно независимым от финансового и операционного отделов в связи с возможностью возникновения конфликта интересов между ними, который повлияет на степень адекватности принятых инвестиционных решений. Исполнительный директор и совет директоров должны рассматривать систему управления рисками как важный информационный канал, от которого зависит жизнеспособность компании в целом. Это связано с тем, что хотя служба риск-менеджмента и не позволит избежать всех возможных рисков в деятельности предприятия, однако поможет компании выжить в критических условиях и подготовиться к критической ситуации до ее наступления.

Успех многих компаний, грамотно управляющих рисками, объясняется тем, что в них должность старшего риск-менеджера занимает опытный профессионал. В компании необходимо ввести разделение обязанностей, т. е. нельзя допускать, чтобы одни и те же сотрудники определяли стратегию рисков и следили, насколько соответствует ей деятельность компании, и в то же время инициировали бы решение о принятии рисков и управляли ими. Сотрудникам торгового отдела, к примеру, выгодно заключить как можно больше сделок, поэтому они не должны разрабатывать стратегию рисков и определять, кому из клиентов предоставить кредит. Также в рамках департамента необходимо четко определить личные обязанности каждого сотрудника и ответственность за риск.

На практике департамент по управлению рисками руководствуется положением об департаменте (отделе) управления рисками. Данный документ описывает заданные функции, а также порядок взаимодействия отдела с другими подразделениями компании. Помимо этого, для формализации процесса по управлению рисками необходимо разработать и утвердить стандарт по управлению рисками. Он должен представлять собой методические указания по выяснению и анализу рисков, ведению их учета и подготовке отчетности по результатам работы в этом направлении. Разработка подобного стандарта на уровне предприятия должна обеспечивать такое управление рисками, при котором основным элементам структуры и деятельности фирмы гарантируются высокая устойчивость и защищенность от внутренних и внешних экономических рисков.

Разработка стандарта основывается на двух стадиях – подготовительной и основной. На подготовительной стадии антирисковый менеджер должен ознакомиться с той справочной и текущей конкретной информацией, которая позволит ему принять решения и составить стандарт. Основная стадия представляет собой собственно разработку программы по управлению рисками. Принципы, которыми руководствуется менеджер при разработке и внедрении стандарта, в первую очередь определяются стратегией предприятия. Так, если предприятие ориентируется на обеспечение своей финансовой устойчивости, соответствующие принципы, которыми должен руководствоваться разработчик программы, будут диктовать выбор методов управления рисками, обеспечивающих эту финансовую устойчивость. Таким конкретным принципом может быть, например, принцип ориентации компании на передачу всех рисков во внешнюю среду.

Департамент по управлению рисками ежегодно составляет план по управлению рисками. Он отражает затраты на процедуры по снижению рисков, а также сами мероприятия по управлению риском. Помимо этого, в нем содержится информация об ответственности персонала за осуществление задач по управлению рисками.

План по управлению рисками:

– содержит перечень финансовых мероприятий по защите предприятия, инструкции для действий в критических ситуациях, регламенты по технике безопасности;

– составляется для каждого проекта компании, что способствует более детальному рассмотрению рисков в процессе реализации проекта, и планирование мероприятий по управлению рисками будет более эффективным. Он должен включать бюджет управления рисками. Устанавливается частота выполнения комплекса действий по нейтрализации рисков в течение всего жизненного цикла проекта. Также указывается уровень допустимости рисков. В процессе планирования департамент по управлению рисками должен определить индикаторы рисков (набор параметров, характеризующий состояние рынка). Внедрение подобной системы позволит проверять и накапливать информацию о негативных явлениях;

Читать еще:  Кривая риска это

– должен использоваться руководителями верхнего и среднего уровня как для стратегического управления, так и для тактического управления предприятием.

Департамент по управлению рисками может включать специализированные подотделы, например сектор страховых операций, сектор венчурных инвестиций, отдел рисковых вложений капитала (т. е. венчурных и портфельных инвестиций), отдел оценки рисков, отдел контроля и мониторинга рисков и др. Данные группы людей могут подготовить предварительное коллективное решение и принять его простым или квалифицированным (т. е. две трети, три четверти, единогласно) большинством голосов. Однако окончательно выбрать вариант принятия риска и рискового вложения капитала должен один человек, т. к. он одновременно принимает на себя и ответственность за данное решение. Ответственность указывает на заинтересованность принимающего рисковое решение в достижении поставленной им цели.

Пример. Отдел рисковых вложений капитала в соответствии с уставом хозяйствующего субъекта может осуществлять следующие функции:

1) разработка программы инвестиционной деятельности, связанной с рисками;

2) разработка программы принятия рисковых решений, организация ее выполнения и контроль за результатами;

3) проведение рисковых вложений капитала в соответствии с действующим законодательством;

4) сбор, анализ и обработка информации об окружающей среде;

5) определение размера и стоимости риска, а также стоимости мероприятий по их снижению;

6) проведение процедуры страхования рисков (заключение договоров страхования и перестрахования);

7) разработка условий страхования, проведение расчетов по страхованию;

8) ведение соответствующей бухгалтерской, статистической и оперативной отчетности по рисковым вложениям капитала.

Штатное расписание службы риск-менеджмента зависит от многих обстоятельств, прежде всего от финансовых масштабов данного бизнеса, от стратегии управления, от особенностей технологического процесса и этапа развития организации. От всех этих факторов зависит количество работы, которая придется на данную службу.

Субъекты и объекты риск-менеджмента;

Классификация финансовых рисков

Тема 6.Основы риск-менеджмента

Чистая прибыль

Взаимосвязь производственного и операционного рычагов.

Этапы формирования чистой прибыли:

1. Влияние операционного рычага

Выручка от реализации

+сальдо прочих доходов и расходов

2. Влияние финансового рычага

= Прибыль до вычетов налогов и процентов за заемные средства

— проценты за пользование заемными средствами

— налог на прибыль и прочие платежи

Операционный рычаг позволяет соотносить постоянные и переменные затраты предприятия. Правило операционного рычага гласит, что в случае правильно выбранной стратегии увеличение постоянных издержек в общей сумме всех издержек позволяет получить дополнительную прибыль. Это называется эффектом производственного рычага. Сила воздействия производственного рычага определяет процент роста прибыли при росте выручки на 1%.

Сила воздействия производственного рычага= (выручка от реализации — переменные затраты)/прибыль

Величина выручки от реализации продукции составляет 600 000 руб., переменные издержки 320 000 руб., прибыль 140 000 руб. Определить силу воздействия производственного левериджа.

Каждый % роста выручки обеспечивает 2% роста прибыли.

6.1.Классификация финансовых рисков

6.2. Субъекты и объекты риск-менеджмента

6.3.Основные правила риск-менеджмента

Риск – неопределенность, изменчивость доходов, отдачи на вложенный капитал.

Риск – вероятность возникновения убытков, потерь, недопоступлений планируемых доходов, прибыли.

Для финансового менеджера риск – это вероятность неблагоприятного исхода. Это экономическая категория и в принципе возможны 3 экономических результата:

— отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток)

— положительный (прибыль, выгода)

Классификация рисков — распределение на отдельные группы по определенным признакам. Каждому риску соответствует свой прием управления риском.

В зависимости от результата:

1)Чистые риски (получение нулевого или отрицательного результата)

К ним относят экологические, транспортные, политические, природно-естественные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые)

2)Спекулятивные (финансовые) риски

Коммерческие риски – представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности и подразделяются на:

а) имущественные риски (потеря имущества по причине кражи, халатности, диверсии)

б) производственные риски – убыток от остановки производства по разным причинам

в) торговые риски – связаны с убытком по причине задержки платежей, отказе от платежей, не поставка товара

Возникает в процессе отношений предприятия с финансовыми институтами (банками, инвестиционными фондами и др.)

Их причина – инфляционный фактор, рост учетных ставок банка, снижение стоимости ценных бумаг.

а) риски, связанные с покупательной способностью денег:

— инфляционные (при росте инфляции денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут)

— дефляционные (уровень цен падает, ухудшается экономические условия предпринимательства, следовательно, снижается уровень доходов)

— валютные риски (изменение курсов одной валюты по отношению к другой при проведении внешнеэкономических операции, экспорт при ревальвации национальной валюты, экспорт при девальвации национальной валюты)

— риск ликвидности (при работе с ценными бумагами и изменение их количества и потребительной стоимости)

б) инвестиционные риски (не связанные с вложениями капитала):

— риск упущенной выгоды

— риск снижения доходности (процентный риск, кредитный риск – опасность не уплаты заемщикам основного долга и %, причитающиеся кредитору)

— риск прямых финансовых потерь (биржевые риски, риск банкротства, селективные риски – неправильный выбор вложения капитала, вида ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля)

Риск может быть:

— допустимым – имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта

Качественный анализ – это определение конкретного размера денежного ущерба отдельных подвидов финансового риска и всего финансового риска в совокупности

Количественный анализ – в абсолютном выражении риск-менеджмент определяется величиной возможных потерь в материально-вещественном или стоимостном выражении

Предпринимательские потери – это случайное снижение предпринимательского дохода. Именно величина таких потерь и характеризует степень риска, следовательно, анализ риска связан с изучением потерь.

1.потери, величина которых не превышает расчетной прибыли (можно назвать допустимыми)

2.потери, величина которых больше расчетной прибыли (к разряду критических, не придется возмещать из кармана предпринимателя)

3.катастрофический риск – предприниматель рискует понести потери, превышающие все его имущество.

Читать еще:  Оценка доходности активов риск

Чтобы количественно определить величину финансового риска, необходимо знать все возможные последствия каких-либо отдельного действия и вероятности самих последствий

Главные инструменты статистического метода расчета финансового риска:

1)вариация – изменение количественных показателей при переходе от одного варианта результата к другому

2)дисперсия – мера отклонения фактического знания от его среднего значения

3)стандартное (среднеквадратичное) отклонение

Риск-менеджмент — представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.

Цель риск-менеджмента – получение наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и риска.

Объект управления в риск-менеджменте – риск, рисковые вложения капитала, экономические отношения между хозяйствующими субъектами

Субъект управления – специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управленческого воздействия, осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.

К функциям объекта управления относят:

— организация рисковых вложений капитала

— работа по снижению величины риска

— организация процесса страхования рисков

— экономические отношения с субъектами хозяйственного процесса

К функциям субъектов управления относят:

Особую роль в решении рисковых задач играют интуиция менеджера и инсайт.

Интуиция – способность непосредственно, без логического обдумывания находить правильное решение проблемы. Это просветление мысли, раскрывающего суть изучаемого вопроса.

Инсайт – это осознание решения некоторой проблемы, т.е. постижение, в момент самого инсайта решение осознается очень ясно (неожиданное озарение), однако эта ясность носит кратковременный характер и нуждается в сознательной редакции решения.

Что такое риск-менеджмент

Риск-менеджмент (англ. risk management) — процесс принятия и выполнения управленческих решений, направленных на снижение вероятности возникновения неблагоприятного результата, минимизацию возможных потерь проекта, вызванных его реализацией.

Таким нам предлагает определение этого термина Википедия.

Любая предпринимательская деятельность подвержена опасности появления убытков или потерь.

Исключить их полностью невозможно. Но каждый предприниматель, который заботится об успешности своего бизнеса, должен исследовать возможные неблагоприятные факторы, влияющие на получение прибыли и принять соответствующие меры. Риск-менеджмент направлен как раз на такую деятельность.

Это понятие связано со случайными убытками – то есть с теми, которые нельзя рассчитать прямым способом. Те убытки, которые возможно заранее спрогнозировать и выразить количественно, могут анализироваться не как риски, а как предвиденные расходы. Они должны быть учтены в расчете себестоимости товара при производстве и продаже.

Процесс также включает оценку неблагоприятных факторов, а также управление ими. В бизнесе вероятными угрозами можно и нужно управлять.

Для различных видов риска (инвестиционных, страховых, организационных, финансовых, кредитных) применяются разные способы оценивания и управления. Они направлены, на прогнозирование вероятных опасностей, проведение целенаправленных мероприятий по их минимизации. О том, какие они бывают, как их оценивать, мы расскажем в следующих статьях.

Риск-менеджмент своей главной задачей ставит получение максимальной прибыли от предпринимательской деятельности путем снижения степени угроз. Он работает на получение оптимального для бизнесмена соотношения прибыли и расходов.

Стратегия и тактика риск-менеджмента

Тактические действия можно описать как набор конкретных приемов и средств, направленных на получение результатов в имеющихся условиях. Для каждой ситуации подходят определенные управленческие методы. Но главная цель тактического управления угрозами – выбор этих методов и его обоснование.

Стратегические действия охватывают уже более широкий круг деятельности. В него входит направление методов, применяющиеся для достижения поставленной цели, а также специфика их использования. Каждый метод включает конкретные инструкции и правила, ограничения по выполнению действий. Стратегическое управление направлено лишь на одно решение, когда все остальные варианты уже признаны не эффективными в поставленных условиях. После достижения определенной цели, работа соответственно данной стратегии прекращается. Появляется новая цель управления – начинается разработка другой стратегии.

Технология риск-менеджмента

Чтобы принять любое управленческое решение, нужно обладать информацией. На её основе управленец будет рассматривать варианты и алгоритмы действий, выбирать их них лучший.

В экономических условиях информация меняется очень быстро. Та, которая была актуальна еще вчера, сегодня уже может не представлять никакой ценности. Поэтому любой работе с информацией, должна быть свойственна оперативность.

В наиболее общем виде схему анализа опасностей можно представить так:

  • Установление правил и требований к анализу, обозначение ограничений (если они есть).
  • Установление критериев анализа.
  • Анализ, выявление потенциальных угроз.
  • Выявление критических точек, определение степени их возможной опасности.
  • Определение методов, которые будут направлены на коррекцию потенциальной опасности.
  • Установление мероприятий по контролю над рисками.
  • Установление мероприятий по оценке угроз.

Однако, готового шаблона, по которому можно анализировать вероятные опасности в любом варианте условий, не существует. Есть только общие формы и рекомендации к определенным случаям. Каждый управленец выбирает ту схему принятия решений, которая ему удобна, подходит к определенной фирме и заданным условиям.

Объект и субъект управления менеджментом

Это, сам риск. В зависимости от его вида, это бывают капитальные вложения, которые подвержены опасности, различные экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности. К примеру, страховые, кредитные, партнерские отношения сотрудничества. Субъектами риск-менеджмента являются люди, которые посредством управленческих методов воздействуют на объект управления. Обычно эту функцию выполняют менеджеры, финансовые советники, специалисты по страхованию, по работе с ценными бумагами. Эффективное взаимодействие объекта и субъекта управления угрозами возможно только при наличии и кругообороте необходимых сведений между ними.

Объект риск-менеджмента

Понятие риск-менеджмента

Риск-менеджмент или процесс управления риском, это момент одобрения и выполнения определенных решений, которые перенаправлены на минимизацию будущего возникновения неблагополучного результата и уменьшение будущих потерь при осуществлении проекта.

Понятие риск менеджмента, изначально, имеет отношение к случайным потерям, которые невозможно рассчитать прямым методом. Те потери, прогнозирование, расчеты и количественное выражение которые можно предсказать, исследуются не в виде рисков, а в качестве предсказуемых трат. В этой ситуации их нужно учесть в момент расчета себестоимости продукции в процессе производства и продаж.

Читать еще:  Нерасположенность к риску

Средствами менеджмента осуществляется еще и оценка неприятных факторов, а также процесс управление ими. В предпринимательство можно и необходимо управлять рисками.

Есть разные риски (инвестиционные, страховые, организационные, и так далее.), для каждого из которых находят применение, разные способы их оценки и управления, перенаправленные, в основном, на планирование вероятных рисков и выполнение определенных манипуляций для их уменьшения.

Основная цель риск-менеджмента — получение организацией максимума своего дохода от предпринимательского дела при помощи убавления уровня рисков. Риск-менеджмент нужен, чтобы получить подходящее для бизнесмена отношение прибыли и риска.

Объект менеджмента можно выразить в виде самого риска. В зависимости от типа рисков, он может быть показан в форме капитала, подверженного риску, и разные экономические взаимоотношения субъектов хозяйственного труда (к примеру, страховых, кредитных взаимодействий, партнерских взаимоотношений) и так далее. Субъекты подобного управления — люди, которые при помощи управленческих методик оказывают влияние на объект менеджмента.

В основном подобная функция осуществляется специальными менеджерами, финансовыми специалистами, страховщиками, специалистами по труду с ценными бумагами. Результативная деятельность объекта и субъекта управления может выполняться при наличии и кругообороте нужных данных между ними.

Любая работа, которую выполняет предприниматель, подвергается определенным рискам, которые представляют собой возможность возникновения проблем или потерь.

Процесс воздействия субъекта на объект

Подобный процесс менеджмента происходит только при условии движения определенных сведений между управляющей и управляемой системой. Процесс менеджмента, вне зависимости от общего содержания, в любой ситуации предполагает приобретение, передачу, обработку и использование информации. В этом типе менеджмента поиск и получение проверенной и достаточной при подобных условиях информации занимает главное место, поскольку дарит возможность одобрения определенного решения по действиям в сложных условиях.

Информационное обеспечение деятельности управления рисками может включать в себя разные сведения: статистические, экономические, финансовые и так далее.

Эта информация несет в себе: осведомленность о возможности возникновения страховых ситуаций или событий, появление и величина спроса на товар (капитал), устойчивость финансового плана и платежная способность людей (партнеров, соперников), расценки, курсы и тарифы, а также на услуги страхового специалиста, условия сделки, доходы и проценты.

Нельзя всегда избегать риски, но каждый бизнесмен должен в процессе заботы о своей работе анализировать различные негативные факторы, воздействующие на получение прибыли и выполнять манипуляции для их минимизации. Риск-менеджмент как раз и занимается этим.

Объект риск-менеджмента

Понятие риск-менеджмента

Риск-менеджмент (англ. risk management) или процесс управления рисками представляет собой процесс принятия и исполнения управленческих решений, которые направлены на минимизацию вероятного возникновения неблагополучного итога и уменьшение возможных потерь при реализации проекта.

Понятие управления рисками, в первую очередь, имеет отношение к случайным убыткам, которые невозможно рассчитывать прямым способом. Те убытки, прогноз, расчет и количественное выражение которых возможны заблаговременно, анализируются не в качестве рисков, а в качестве предвиденных расходов. В этом случае их необходимо учитывать в процессе расчета себестоимости товара во время производства и продаж.

Средствами риск-менеджмента происходит также и оценка неблагоприятных факторов, а также процесс управление ими. В любой предпринимательской деятельности можно и нужно управлять рисками.

Существуют различные виды рисков (инвестиционные, страховые, организационные, финансовые, кредитные и др.), для каждого из которых находят применение различные методы их оценки и управления, направленные, в первую очередь, на планирование возможных рисков и проведение целенаправленных мероприятий их уменьшения.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Главная задача риск-менеджмента — получение компанией максимума своей прибыли от предпринимательской деятельности посредством уменьшения степени рисков. Риск-менеджмент призван обеспечить получение оптимального для предпринимателя отношения прибыли и риска.

Объект риск-менеджмента можно представить в виде самого риска. В зависимости от вида рисков, он может быть представлен в виде капитальных вложений, подверженных риску, и различные экономические отношения субъектов хозяйственной деятельности (например, страховых, кредитных отношений, партнерских отношений сотрудничества) и многое другое. Субъекты риск-менеджмента — люди, которые посредством управленческих методов оказывают воздействие на объект управления.

Чаще всего эта функция выполняется риск-менеджерами, финансовыми советниками, специалистами по страхованию, специалистами по работе с ценными бумагами. Эффективное взаимодействие объекта и субъекта управления рисками может осуществляться при наличии и кругообороте необходимой информации между ними.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Любая деятельность, которую осуществляет предприниматель, подвержена определенным рискам, которые представляют собой возможность появления убытков или потерь.

Процесс воздействия субъекта на объект

Процесс воздействия субъекта на объект управления осуществляется лишь при условии движения определенной информации между управляющей и управляемой подсистемой. Процесс управления, вне зависимости от его содержания, в любом случае предполагает получение, передачу, обработку и применение информации. В риск-менеджменте поиск и получение надежной и достаточной при данных условиях информации занимает основное место, поскольку дает возможность принятия конкретного решения по действиям в рисковых условиях.

Информационное обеспечение функционирования риск-менеджмента включает в себя разного рода и вида информацию: статистическую, экономическую, коммерческую, финансовую и др.

Эта информация включает в себя:

  • осведомленность о возможности наступления страховых случаев или событий,
  • наличие и величина спроса на продукцию (капитал),
  • финансовая устойчивость и платежеспособность клиентов (партнеров, конкурентов),
  • цены, курсы и тарифы, в том числе на услуги страховщика,
  • условия страхования,
  • дивиденды и проценты.

Полностью избежать рисков невозможно, но каждый управленец должен в процессе заботы о своем деле исследовать возможные отрицательные факторы, влияющие на извлечение прибыли и совершать действия для их минимизации. Риск-менеджмент как раз и представляет собой эту деятельность.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector